| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
88 | 86 |
| Первісна вартість |
011 |
259 | 259 |
| Накопичена амортизація |
012 |
171 | 173 |
| Незавершене будівництво |
020 |
1065 | 1016 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
3655 | 28183 |
| Первісна вартість |
031 |
10251 | 104219 |
| Знос |
032 |
6596 | 76036 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
301 | 301 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
5109 | 29586 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
8518 | 30302 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
0 | 0 |
| готова продукція |
130 |
0 | 369 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
12960 | 1013 |
| первісна вартість |
161 |
12960 | 1013 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
414 | 3058 |
| за виданими авансами |
180 |
12594 | 13594 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
3942 | 56699 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
444 | 561 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
| в іноземній валюті |
240 |
0 | 0 |
| Інші оборотні активи |
250 |
184 | 13862 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
39056 | 119458 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 | 0 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
44165 | 149044 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
1891 | 1891 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
6184 | 6184 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
0 | 23140 |
| Резервний капітал |
340 |
0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-22171 | -27590 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
-14096 | 3625 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
5202 | 5202 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
5202 | 5202 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
2377 | 2377 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
16703 | 8521 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
0 | 32929 |
| з бюджетом |
550 |
71 | 40 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
8 | 0 |
| зі страхування |
570 |
125 | 108 |
| з оплати праці |
580 |
70 | 196 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
33705 | 96046 |
| Усього за розділом IV |
620 |
53059 | 140217 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
44165 | 149044 |
| ПІБ керівника |
Губка Свiтлана Павлiвна |
| ПІБ головного бухгалтера |
Бондаренко Iрина Валентинiвна |
Примітки:
Необоротнi матерiальнi активи Достовiрнiсть оцiнки i вiдповiднiсть критерiям визнання, а також аналiтичний та синтетичний облiк основних засобiв вiдповiдаює вимогам П(С)БО №7 "Основнi засоби". Амортизацiя нараховувалась з використанням методу зменшення залишку вiдповiдно до податкового облiку згiдно з Законом України "Про оподаткування прибутку пiдприємтсв" вiд 22.05.1997 р. №28397-ВР. Переданих в оренду основних засобiв окремих iнвентарних об'єктiв в звiтному перiодi Пiдприємство немає. В звiтному перiодi переоцiнка балансової вартостi та нарахуваного зносу основних засобiв на Пiдприємствi не проводилась. Основнi засоби на Пiдприємствi облiковуються за первiсною вартiстю, а саме за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Згiдно з П(С)БО 7 Пiдприємство класифiкує основнi засоби первiсною вартiстю 104219 тис. грн. Детальнiшу iнформацiю див. п.13.1 "Iнформацiя про основнi засоби емiтента (за залишковою вартiстю)". Вiдбулось збiльшення первiсної вартостi основних засобiв в звiтному перiодi на 93 968 тис. грн. за рахунок введення в експлуатацiю та переоцiнки основних засобiв. В звiтному перiодi вибуття основних засобiв не вiдбувалось. Нематерiальнi активи на балансi Пiдприємства на 31.12.2011 р. представленi правом на користання землею та програмним забеспеченням, якi облiковуються згiдно з вимогами П(С)БО №8 "Нематерiальнi активи". Амортiзацiя нараховується прямолiнейним методом, строк корисного використання для програмного забезпечення встановлений 6 рокiв. Незавершене будiвництво на кiнець звiтного року у сумi 1016 тис.грн. складається з вартостi невстановленого обладнання. Фiнансовi iнвестицiї Фiнансовi iнвестицiї в розмiрi 301 тис. грн., представленi вартiстю акцiй ПАТ "Газресурсвидобування", якi вiдображенi в балансi як "Iншi фiнансовi iнвестицiї"" (ряд. 045 Ф.1). Запаси Порядок визнання та методи облiку придбання i вибуття товарно-матерiальних цiнностей на Пiдприємствi вiдповiдають вимогам П(С)БО №9 "Запаси" i на протязi звiтного перiоду не змiнювались. Запасами визнаються активи, якi знаходяться в процесi виробництва з метою подальшого продажу продуктiв виробництва, а також використовуються для споживання при виробництвi продукцiї i функцiонуваннi Пiдприємства. Запаси враховуються на балансi Пiдприємства за вартiстю придбання з урахуванням транспортно-заготiвельних витрат. Готова продукцiя враховується Пiдприємством за виробничою собiвартiстю. Облiк товарно-материальних цiнностей здiйснюється на вiдповiдних рахунках бухгалтерського облiку по первiснiй вартостi. Залишки запасiв на кiнець звiтного перiоду наведено у таблицi (тис.грн.): Сировина i матерiали - 21781 Купован напiвфабрикати та комплектуючi вироби - Паливо - 27 Тара i тарнi матерiали - 293 Будiвельнi матерiали - Запаснi частини - 8166 Тварини на вирощуваннi i вiдгодiвлi - Малоцiннi та швидкозношуваннi предмети - 35Незавершене виробництво - Готова продукцiя - 369 Товари Разом - 30671 Балансова вартiсть запасiв на дату балансу вiдповiдає прийнятiй на пiдприємствi облiковiй полiтицi. Переоцiнка товарно-матерiальних цiнностей в звiтному перiодi не здiйснювалась. Методом оцiнки руху запасiв, який застосовується Пiдприємством, є метод середньозваженої вартостi, що вiдповiдає вимогам П(С)БУ 9 "Запаси". Витрати виробництва та обiгу. Визнання витрат та їх класiфiкацiя вiвповiдають вимогам П(С)БО 16 "Витрати". В залежностi вiд напрямку використання всi елементи операцiйних витрат розподiляються на собiвартiсть, адмiнiстративнi, витрати на збут та iншi операцiйнi витрати. Дебiторська заборгованiсть. Визнання та оцiнка реальностi дебiторської заборгованостi вiдповiдає вимогам П(С)БО №10 "Дебiторська заборгованiсть". Розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть здiйснюється Пiдприємством на вiдповiдних аналiтичних i синтетичних облiкових регiстрах. Визначення Пiдприємством резерву сумнiвних боргiв в звiтному перiодi здiйснювалось аналiтичним шляхом в процесi iнвентаризацiї дебiторської заборгованостi Дебiторська заборгованiсть за товари (роботи, послуги) - 1013 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 3058 тис. грн.Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами в сумi 13594 тис. грн. складається з попереднiх оплат. Ряд. 210 "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" загальною сумою 56699тис. грн. Грошовi кошти в нацiональнiй валютi на поточному рахунку дорiвнюють 561 тис. грн . Iншi оборотнi активи, загальною сумою 13862 тис. грн. складаються з податкового кредиту та податкового зобов'язання, строк вiдшкодуванняIсплати якого не настав. Визнання, достовiрнiсть оцiнки, а також аналiтичний та синтетичний облiк зобов'язань вiдповiдає вимогам П(С)БО №11 "Зобов'язання". В звiтному перiодi довгостроковi зобов'язання дорiвнюють 5202 тис. грн.(згiдно бюджетної постанови). Заборгованiсть по виданим векселям за пред`явленню на суму 2377 тис.грн.: ТОВ "Агроiнвест" - 1296 тис.грн. ТОВ "Волновахська ПФ" - 1081 тис. грн. Короткострокова кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги дорiвнює 8521 тис. грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з одержаних авансiв складають 32929 тис. грн. Порядок розрахункiв з бюджетом, позабюджетними фондами та по соцiальному страхуванню, вiдповiдає вимогам чинного законодавства. До складу поточних зобов'язань входять: - заборгованостi перед бюджетом в сумi 40 тис. грн. - - зобов'язання за розрахунками iз Фондом соцiального страхування iз тимчасової втрати працездатностi - 108 тис. грн. - Поточна заборгованiсть з оплати працi (за грудень 2011 р.) - 196тис. грн. - Iншi поточнi зобов'язання - 96046 тис. грн. (ПДВ, строк сплати якого не настав) Статутний капiтал ПАТ "Волновахський КХП" в процесi приватизацiї, встановлений актом оцiнки цiлосного майнового комплексу, затвердженим Донецьким териториальним вiддiленням ФДМУ на пiдставi наказу №7945 вiд 29.12.1995 р., у розмiрi 1.890.984,25 грн. Статутний капiтал подiлений на 7.563.937 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. (Двадцять п'ять копiйок). Змiн розмiру Статутного капiталу в звiтному перiодi не було. Ведення аналiтичного облiку на рахунку 40 "Статутний капiтал" вiдповiдає дiючому законодавству. В звiтному перiодi випуск цiнних паперiв та пiдписка на них не проводились. Iнший додатковий капiтал у сумi 6184 тис.грн. було складено з iндексацiї основних засобiв (5679,6 тис. грн.) та дооцiнки основних засобiв в сумi 504,4 тис.грн. Вiдрахування до Резервного капiталу не здiйснювались. Дивiденди за пiдсумками роботи за 2011 р. не нараховувались. Непокритi збитки станом на 31.12.2011 р. склали 27590 тис. грн. Вартiсть чистих активiв перевищує статутний капiтал Пiдприємства. Це вiдповiдає п.3 ст. 155 Цивiльного кодексу України, ПАТ "Волновахський КХП". |
|
Телефон: 
e-mail: